原油价格数据哪里查明细表_原油价格在哪里查

1.原油期货条件是什么

2.个人教育理财的基本原则不包括以下哪一项

一、小规模纳税人出口货物免税流程

免税申报

小规模纳税人自营或委托出口货物后，须在次月纳税申报期内完成增值税纳税申报后到国税局对应窗口办理增值税免税申报，同时提供以下资料：

1、《增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）》

2、《增值税纳税申报表附表（适用于小规模纳税人）》

3、《小规模纳税人出口货物免税申报表》。

二、小规模纳税人在按规定办理出口货物免税认定以前出口的货物，凡在免税核销申报期限内申报免税核销的，税务机关可按规定审批免税；凡超过免税核销申报期限的，税务机关不予审批免税。

三、小规模纳税人无法按规定期限办理免税核销申报手续的，可在申报期限内向主管税务机关提出书面合理理由申请免税核销延期申报，经核准后，可延期3个月办理免税核销申报手续。

扩展资料：

政策规定

(1) 1994年8月25日财政部、国家税务总局(94)财税字058号文件、1995年2月7日国家税务总局国税发(1995)019号文件和1996年7月8日 国家税务总局国税发(1996)123号文件规定：

1993年12月31日前批准成立的外商投资企业生产的货物直接出口或委托出口的，除原油、糖和国家禁止出口的其他货物(包括牛黄、麝香、铜及铜基合金、白金等)外，免征增值税和消费税，其进项税额不予抵扣或退税，应计入产品成本处理。

对外商投资企业(院批准试点的合资外贸企业和保税区外商投资企业除外)经省级外经贸主管部门批准收购货物出口的，目前实行免税政策，不退税。

(2) 1995年11月23日，财政部、国家税务总局财税字(1995)092号文件规定：小规模纳税人自营和委托出口的货物，一律免征增值税、消费税，其进项税额不予抵扣或退税。

(3) 1994年2月18日，国家税务总局国税发(1994)031号文件规定：企业出口的避孕药品和用具、古旧图书、卷烟，免征增值税、消费税。

(4) 1999年10月8日，国家税务总局国税发(1999)189号文件规定：自1999年11月1日起，老外商投资企业自营或委托出口的货物由原出口免税办法改为出口退税办法。

如老外商投资企业要求对出口货物继续免税，可在1999年11月底前，向主管征税机关提出申请，经批准，其出口货物在2000年底前，继续实行出口免税政策。从2001年1月1日起，其出口货物改按退税办法。

百度百科-出口免税

原油期货条件是什么

生产企业出口销售额只需要填在“增值税纳税申报表”主表内就行了，无需填在附表一内。

一、第七栏是免税收入填写的，公司没有免税收入，不需要填写的。销售收入额要把第一栏、第四栏、第六栏合计计算，把第七栏填写上金额肯定就超出30000元了，填写第一栏第三栏，然后是第十一栏，把减征的税款填写上就行了，最后第十四栏应交的税款是零。

二、《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》填写说明

（一）“税款所属时间”：指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。

（二）“填表日期”：指纳税人填写本表的具体日期。

（三）“纳税人识别号”：填写纳税人的税务登记证号码。

（四）“所属行业”：按照国民经济行业分类与代码中的小类行业填写。

（五）“纳税人名称”：填写纳税人单位名称全称。

（六）“法定代表人姓名”：填写纳税人法定代表人的姓名。

（七）“注册地址”：填写纳税人税务登记证所注明的详细地址。

（八）“生产经营地址”：填写纳税人实际生产经营地的详细地址。

（九）“银行及账号”：填写纳税人银行的名称和纳税人在该银行的结算账户号码。

（十）“登记注册类型”：按纳税人税务登记证的栏目内容填写。

（十一）“电话号码”：填写可联系到纳税人的常用电话号码。

扩展资料：

本表“本期销项税额”中的有关栏次，接下列要求填写：

（1）特区内工业企业如有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列，除特区内工业企业以外的其它企业，不得填报“地产地销”栏，所有企业如有“出口货物”情况的都须申报。

烟、酒、矿物油地产地销减半征收的，将销售额一半记入“一般销售”、一半记入“地产地销”，分别按其适用税率计算销售税额。

（2）“货物或应税劳务名称”，按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列。

对一些生产、经营品种较多的企业，如果一张申报表货物名称填写不下的，可以按不同的税率汇总名称填报增值税纳税申报表，对汇总填报申报表的，必须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物”清单。

（3）“应税销售额”的填写口径，为增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用，也应填入“应税销售额“中。

（4）“税率”按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写，一般纳税人按简易办法征税的货物，该栏按6%的征收率填写。

（5）按不同销售类型计算其所占销售总额的百分比①②③④。

百度百科-增值税纳税申报表

个人教育理财的基本原则不包括以下哪一项

准入条件如下：

1、进行适当性匹配

2、具备完全民事能力

3、具备期货交易基础知识，了解能源中心相关业务规则，通过相关测试（客户本人完成测试，客户经理不得代客答题，共30题，需答对24题才算及格。）

4、累计 10个交易日，10笔以上的境内能源期货仿真交易成交记录；近三年内具有10笔以上的境内或者境外期货、期权交易成交记录。

5、申请交易编码前5个工作日保证金账户可用资金余额均不低于人民币50万元或者等值外币

6、不存在严重不良诚信记录或者被有权监管机关宣布为期货市场禁止进入者的情形。

7、不存在法律、法规、规章和能源中心业务规则禁止或者限制从事期货交易的情形。

扩展资料：

一、原油期货四项准入要求

1、资金要求

个人：申请交易编码前5个交易日保证金账户可用资金余额均不低于人民币50万元或者等值外币；

一般单位：申请交易编码前5个交易日保证金账户可用资金余额均不低于人民币100万元或者等值外币。

2、知识测试要求

1）试卷每日更新，考试前注意试卷日期；

2）考试时长为40分钟，共30题，答对24题即合格；

3）考试过程需拍摄测试近景照片，及测试监督员与客户的合照；

4）试卷由个人客户本人及单位客户的指定下单人完成；

5）期货公司客户开发人员不得兼任知识测试监督人员。

3、投资经历要求

1）关于境内期货交易经历

客户应当提供由期货公司正式出具的期货交易历史委托单，以证明其最近三年内具有10笔以上（含）的期货或期权交易成交记录；

2）关于仿真期货交易经历

仿真期货交易经历需为能源中心认定的，是指能源中心联调仿真系统的仿真交易测试。仿真交易经历应当包括累计10个交易日、10笔以上（含）的仿真交易记录；

3）关于境外期货交易经历

客户应当提供由境外金融机构正式出具的期货交易记录明细、结算单据或者其他凭证作为证明，以证明其最近三年内具有10笔以上（含）的期货或期权交易成交记录。

4、诚信状况

1）不得为存在严重不良诚信记录或者被有监管权机关宣布为期货市场禁止进入者的情形的客户申请交易编码；?

2）不得为存在法律、法规、规章和能源中心业务规则禁止或者限制从事期货交易的情形的客户申请交易编码。

二、原油期货适当性要求

对于直接在期货公司会员处申请并取得能源中心有效交易编码的客户在其他期货公司会员处申请的，该客户可以不适用于原油中关于可用资金要求、知识测试要求、交易经历要求的相关规定。期货公司会员可以登录能源中心会员服务系统对客户是否已取得能源中心有效交易编码进行查询。

三、原油期货流程

1、客户已在我司开立真实期货账户，并进行实名制和适当性准入要求的审核；

2、客户签署原油期货相关协议文件，进行风险揭示并签署《期货交易风险说明书》（风险揭示需合影及签署近景拍照）； ?

3、客户签署能源中心编码申请表（含承诺书），2017年7月1日前的老客户还需签署补充协议；

4、综合岗为客户准备五日对账单，试卷，交易经历，诚信材料等证明材料，发由总部审核。

原油期货-百度百科

　个人理财作业1

一、名词解释

1．个人理财

答案：答：个人理财，又称理财规划、理财策划、个人财务规划等。个人理财是指专业理财人员根据个人（或家庭）所确定的阶段性的生活与投资目标，按照个人（或家庭）的生活、财务状况，围绕个人（或家庭）的收入和消费水平、预期目标、风险承受能力、心理偏好等情况，形成一套以个人（或家庭）资产效益最大化为原则的、人生不同阶段的（如青年期、中年期、退休期）个人财务安排，并在财务安排过程中提供有针对性的、综合化的、差异性理财产品和理财服务。

2．莫迪利亚尼生命周期理论

答案：莫迪利亚尼生命周期理论是个人理财最基础的理论，个人理财追求的目标是使客户在整个人生过程中合理分配财富，达到人生的效用最大化。

二、判断题

1．理财就是生财，就是投资赚钱。 （ ）

答案：错

2．理财是有钱人的事，对于普通的工薪阶层是没有用的。（ ）

答案：错

3．理财金字塔，在三角形的底部是代表防守的资金。（ ）

答案：对

4．个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资（ ）

答案：错

5．将终值转换为现值的过程被称为“折现”。 （ ）

答案：对

6．复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是相同的。（ ）

答案：错

7．个人资产负债表与公司资产负债表的格式一模一样（ ）

答案：错

三、选择题

1．为个人客户提供的财务分析．财务规划．投资顾问．资产管理专业化服务活动，这是指（ ）

A．个人理财服务

B．投资规划

C．综合理财服务

D．私人银行业务

答案：A

2．投资组合决策的基本原则是（ ）

A．收益率最大化

B．风险最小化

C．期望收益最大化

D．给定期望收益条件下最小化投资风险

答案：B

3．下列理财目标中属于短期目标的是（ ）

A．子女教育储蓄

B．按揭买房

C．退休

D．休

答案：D

4．以下哪一选项不属于个人理财规划的内容？（ ）

A．教育投资规划

B．健康规划

C．退休规划

D．居住规划

答案：B

5．标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：

I．收集客户资料及个人理财目标

II．综合理财的策略整合

III．客户关系的建立

IV．分析客户现行财务状况

V．提出理财

VI．执行和监控理财

正确的次序应为（ ）。

A．I，III，VI，V，IV，II

B．III，I，IV，V，VI，II

C．III，V，II，I，VI，IV

D．III，I，IV，II，V，VI

答案：D

6．单利和复利的区别在于（ ）。

A．单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度．月或日

B．用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分

C．单利属于名义利率，而复利则为实际利率

D．单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算

答案：D

7．以下国内机构中无法提供理财服务的是（ ）

A．基金公司

B．保险公司

C．信托公司

D．律师事务所

答案：D

8．制订个人理财目标的基本原则之一是，将（ ）作为必须实现的理财目标。

A．个人风险管理

B．长期投资目标

C．预留现金储备

D．短期投资目标

答案：C

四、计算题

定银行存款利率为5%，你以30年期限存入10万元，作为将来的退休生活费用，试分别用单利和复利方式计算存款到期时你可以取多少钱？

答案：答：单利=本金×（1+利率*年限）=10000*（1+5%*30）=25000

复利=本金×（1+利率）年限次方=10000*（1+5%）30=

五．分析题

个人理财

每个人对金钱和理财都有自己的看法。一些人认为赚钱的最终目的是进行消费，因此几乎没有什么存款。其他人由于自身的家庭状况或年龄关系非常了解规划．储蓄和投资的需要。

建立个人理财后，下一步应该是有效的资金管理。只有确定了目标，人们才能建立短期和长期目标。目标明确还能预防各种理财规划陷阱。

也许你已经意识到不同年龄的人适用的理财规划活动是不同的。30岁左右的人可能需要支付许多费用，而且必须要为长期的理财安全服务。50岁开外的人需要对退休投资进行重新评估，然后要开始考虑自己晚年的生活和遗产传承。

1．请你谈谈个人理财的主要内容和原则。

答案：答：个人理财的主要内容：个人理财就是通过制定财务，对个人（或家庭）财务进行适当管理，而实现生活目标的一个过程，包括个人银行理财，个人证券理财，个人保险理财，个人外汇理财，个人信托理财，个人房地产投资，个人教育投资，个人退休养老投资，个人艺术品投资以及个人理财税收筹划等内容。

个人理财的原则：合法．安全．收益性．流动性等四个基本原则

因人置宜．终生理财．快乐理财．提高素质

2．人们常常会犯哪些个人理财规划错误

答案：答：人们常常会犯哪些个人理财规划错误有：

1．节俭生财

2．理财是富人．高收入家庭的专利

3．理财是投机活动

4．只有把钱放在银行才是理财

3．目标确立如何能够帮助人们达到长期理财安全，很多年轻人认为理财是中年人的事，或是有钱人的事，到了老年再理财也不迟，这种观点正确吗？请说明理由。

答案：答：这种观点是错误的。

因为影响未来财富的关键因素是投资报酬率的高低与时间的长短，而不是资金的多寡，根据莫迪利亚尼的生命周期理论，个人理财追求的目标是使客户在整个人生过程中合理分配财富，达到人生的效用最大化，所以理财是中年人的事，或是有钱人的事，到了老年再理财也不迟的想法是不对的。

4．我们在进行个人理财策划时，必须考虑哪些因素？

答案：1．考虑客户的个人信息，微观因素，又可分为财务信息和非财务信息

2．考虑宏观经济信息，宏观因素，分为宏观经济状况．宏观经济政策．金融市场．个人税收制度．社会保障制度．国家教育．住房．医疗等影响个人或家庭财务安排的制度及其改革方向

5．为你自己画一张家庭资产负债表和家庭现金流量表（格式可参见教材P246），并据此制定一份简单的个人理财。

每月收支状况

收入状况 支出状况

本人收入 基本生活开支

配偶收入 其他开支

收入总计 支出总计

结余

家庭资产负债状况

家庭资产 家庭负债

现金

定期存款

房产

资产总计 负债合计

资产净值

个人理财作业2

一、名词解释

1．股票

答案：答：股票是一种有价证券，是股份公司在筹集资本时向出资人公开或私下发行的、用以证明出资人的股本身份和权利，并根据持有人所持有的股份数享有权益和承担义务的凭证。

2．开放式基金

答案：答：开放式基金就是一种您与其他的投资者将各自的钱集中到一个账户里，共同请一家专业的基金管理公司来为您管理的一种理财形式。

3．封闭式基金

答案：答：封闭式基金是指基金的发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹足总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期内不再接受新的投资。

4．国债

答案：答：国债，又称国家公债，是国家以其信用为基础，按照债的一般原则，通过向社会筹集资金所形成的债权债务关系。

二、判断题

1．一种投资工具，安全性越高获利也越高。（ ）

答案：错

2．债券是一种由股东向公司出具的，在约定时间承担还本付息义务的书面凭证。（ ）

答案：错

3．股票是股份有限公司发行的用以证明投资者的股东身份和权益，并借以取得股息和红利的一种有价证券。（ ）

答案：对

4．股票和债券一样，具有可偿还性。（ ）

答案：错

5．债券与股票都是由发行的。（ ）

答案：错

6．因其信用度高，国债又被称为“金边债券”。（ ）

答案：对

7．最大诚信原则只是对投保方的要求，对保险人无约束力。（ ）

答案：错

8．总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。（ ）

答案：对

9．B股是以外币表明面值，以外币认购和买卖，在境外上市的普通股股票（ ）

答案：错

10．证券投资基金是一种利益共享．风险共担的集合证券投资方式。（ ）

答案：对

11．债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。（ ）

答案：错

三、单项选择题

1．资本市场的特征是（ ）。

A．风险性高，收益也高

B．收益高，安全性也高

C．流动性低，风险性也低

D．风险性低，安全性也低

答案：A

2．基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是（ ）。

A．契约型基金

B．公司型基金

C．封闭式基金

D．开放式基金

答案：D

3．关于债券的特征，以下说法错误的是（ ）。

A．债券是比较稳定的投资理财产品

B．债券的风险总是低于股票的风险

C．债券投资风险低，收益相对固定

D．相对于现金存款，债券的收益更加高

答案：B

4．债券发行人不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险，称为（ ）。

A．市场风险

B．系统风险

C．经营风险

D．违约风险

答案：D

5．关于基金投资的风险，以下说法错误的是（ ）。

A．基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性

B．基金的风险取决于基金资产的运作

C．基金的非系统性风险为零

D．基金的资产运作无法消灭风险

答案：C

6．下列哪一项理财产品不能用来保本的（ ）。

A．国债

B．股票市场基金

C．货币市场基金

D．央行票据

答案：B

7．下列四种投资工具中，风险最低的是（ ）。

A．．有担保的公司债券

B．国库券

C．期货

D．平衡性基金

答案：B

8．以下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是（ ）

A．银行存款

B．普通股

C．公司债券

D．优先股

答案：B

9．封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按（ ）标准进行的分类。

A．按投资基金的组织形式

B．按投资基金能否赎回

C．按投资基金的投资对象

D．按投资基金的风险大小

答案：B

10．以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是（ ）

A．收入型基金

B．平衡型基金

C．成长型基金

D．以上都不是

答案：C

11．债券代表其投资者的权利，这种权利称为（ ）

A．资产所有权

B．资金使用权

C．财产支配权

D．债权

答案：D

12．下列投资工具中，风险相对最小的是（ ）

A．国债

B．股票

C．企业债券

D．期货

答案：A

13．下列哪项不属于国债投资的特征？（ ）

A．安全性高

B．免税待遇

C．流动性强

D．收益率高

答案：D

14．以下关于债券和股票说法错误的是（ ）

A．收益率相互影响

B．都属于有价证券

C．都是筹资手段

D．都有规定的偿还期限

答案：D

15．证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种（ ）。

A．债权关系

B．所有权关系

C．综合权利关系

D．委托代理关系

答案：D

四、多项选择题

1．根据基金投资的标的资产的不同，可以将证券投资基金分类为（ ）。

A．股票基金

B．债券基金

C．货币市场基金

D．收入型基金

E．平衡型基金

F．成长型基金

答案：ABC

2．相对股票投资而言，债券投资的优点有（ ）

A．投资收益高

B．本金安全性高

C．投资风险小

D．市场流动性好

答案：BC

3．优先股的优先权主要表现在（ ）

A．认股权

B．分配剩余资产

C．分配公司收益

D．公司经营表决权

答案：BC

4．普通股票股东享有的权利主要是（ ）

A．公司重大决策的参与权

B．公司盈余和剩余资产分配权

C．选择管理者

D．其他权利

答案：ABD

5．债券按发行主体的不同，可分为（ ）

A．债券

B．公债

C．金融债券

D．企业债券

答案：ACD

五．计算题

已知商业银行的原始存款5000元，其中存款准备金率10%。提现率5%，超额准备金率5%。分别求出存款扩张倍数．总存款数．派生存款数。

答案：存款扩张倍数=1/(法定存款准备金+现金漏损率+超额准备金率)

=1/(10%+5%+5%)=1/20%=5

总存款数=原始存款*存款扩张倍数=5000*5=25000

派生存款数=总存款数-原始存款=25000-5000=20000

六．案例分析

王先生今年49岁，在某国营大公司做会计主管。年收入包括工资．奖金．约合十五万元人民币。大部分工资都放在现金账户上不动。王太太今年47岁，早在五年前就从原单位买断工龄，没有任何的医疗和养老保障。现在一家私人公司做一份办公室的工作，月工资1500元左右。女儿学习成绩一般，所以打算送她出国上大学。王家的家庭财产主要是单位前几年分的一套三居室，按照目前的市场价值，估计价值五十万左右。金融资产部分，大部分是银行里的定期存款，约六十万人民币和两万美元的外汇存款，以定期存款为主。不动产部分，王先生买了两套小户型的二手房，当时总价五十万，目前都在出租，每年可以带来6%的收益，约合三万元人民币。请你为其进行简单的理财策划。

答案：1．预留现金15000元，其中5000元，10000元存3个月银行定期存款

2．为王先生一家买意外险，为王先生买重大疾病保险，王夫人和女儿买社保医保

3．未给出王先生女儿的年龄，但王先生和夫人已经40几岁，女儿未上大学，应该15岁左右，出国上大学的费用约40完，可从银行定期存款支付，目前还有3年才开始上大学，所以建议这部分钱存银行3年期定期存款

4．两套二手房的出租所得可投入基金定投为以后养老做准备

5．银行存款剩下20万人民币，可10万投入与股票市场，10万购买盈利性商业保险，如：分红险，万能险等。

七、综合案例分析

（一）现年28岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员，每月税前收入为9,000元。路先生的妻子黄女士今年27岁，在一家外资企业担任文员，每月税前收入为5,500元。他们有一个宝贝女儿，今年3岁，正在上幼儿园。路先生夫妇刚刚购买了一套价值60万的住房，总额为40万元，利率5．5%,20年还清，他们取的是等额本息还款方式，刚刚还款一个月。路先生目前在银行的存款有10万元，其中包括银行利息约1,200元（税后）。由于路先生认为投资股票的风险比较高，所以路先生除银行存款外只有总值5万元的债券基金，包括全年取得的收益2,100元。路先生并无其他投资。

为应付日常开支需要，路先生家里常备有3,000元的现金。除了每月需要偿还的房贷以外，路先生一家每月的生活开支保持在3,500元左右。去年，陆先生一家除全家外出旅游一次花销6,000元外，并无其它额外支出。由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障，因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。考虑到以后子女教育是一项重要的支出，路先生决定从现在开始就取定期定额的方式为孩子储备教育金。

1．客户资产负债表编制的直接基础通常是（ ）。

A．客户陈述与会谈纪录

B．客户登记表

C．客户现金流量表

D．客户数据调查表

答案：D

2．客户资产负债表反映的是客户个人资产负债（ ）的基本情况。

A．某一时期

B．上一年度

C．上一年末

D．某一时点

答案：D

3．路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为（ ）。

A．103,000

B．153,000

C．100,000

D．3,000

答案：A

4．路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为（ ）。

A．150,000

B．50,000

C．100,000

D．500,000

答案：B

5．路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值大约为（ ）。

A．380000

B．310000

C．350000

D．330000

答案：C

6．黄女士的年税后工资收入总额应为（ ）。

A．52,334元

B．50,392元

C．59,040元

D．61,200元

答案：D

7．（ ）作为金融产品，最适用于现金管理。

A．定期存款

B．货币市场基金

C．投资分红险

D．资金信托产品

答案：B

8．综合考虑，路先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决（ ）问题。

A．金融投资不足

B．日常保留现金额度过大

C．还款方式选择不当

D．风险管理支出不足

答案：D

9．（ ）作为金融工具，最适于子女教育金储备。

A．原油期货

B．活期存款

C．平衡型基金

D．成长型股票

答案：C

10．关于路先生家庭保险规划的错误说法是（ ）。

A．路先生的保额应当最大

B．应该优先给孩子买保险

C．路先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等

D．不能因为参加社会保障就忽视商业保险

答案：B

（二）王先生的经历值得很多人引以为戒

王先生今年32岁，大学毕业后在家乡一国企上班，每月收入1200元，虽不高但非常稳定。1994年，他放弃了“铁饭碗”来到上海，在一家贸易公司做业务。由于工作关系，他第一次接触到了期货投资 。在父母资助了5万元本金后，王先生短短半年内就靠炒期货赚了60万元。这一期间，他娶妻生子，孩子出生后，资产达到80万元。他对自己越来越有信心，打算做到200万元歇手，投资实业。

无奈天不遂人愿，一次行情暴跌，王先生的资产，不但2个月内蒸发了60万元，3个月后，本金更是全部亏损，还欠下10多万元的债务。王先生只得收手，咬牙攒钱还债。刚刚还清债务，经济负担又加重了。妻子去年考上了研究生，一年学费2万元左右，孩子已上小学，一年费用万元左右。

现在王先生到上海求职，月收入8000元。妻子除了学校每月的300元津贴以外，平时做一些兼职，月收入有1500元～2000元左右。他们现在没有存款，每月房租1200元，吃饭．交通以及购物等消费大约在1500元左右。王先生的户口还在老家，只参加了基本的社保。

他们每月可节余5000元左右，除了存活期存款，没有其他投资。王先生现在对股票．期货提不起兴趣。他真希望当年有钱的时候，有人能给他一些理财建议，不至于到现在还没车．没房．没户口，几乎一事无成。他最大的希望是两年半后妻子毕业时，在上海买上一套房子，安顿下来。

（1）请你为王先生分析他以前理财失误之处

（2）请你为王先生今后的生活何目标作一理财规划。

（3）请你归纳个人银行理财产品．个人证券理财产品．个人保险理财产品各有何优缺点，对我们的理财策划有何启示？

答案：答：1．王先生以前理财失败之处：第一，没做好止盈止损；第二，没做好分散投资。

2．理财规划建议：

第一，预留现金5个月生活费13000元其中10000元办理银行3个月定期存款，3000元以方式。

第二，为王先生买意外险和重大疾病保险。

第三，为王夫人和小孩办理意外险和基本社保医保。

第四，为以后小孩上大学和养老做准备，每月1000元的基金定投。

第五，目前王先生的经济条件，两年半后上海买房的愿望，无法实现。

3．理财策划的启示：

第一，每一种产品的收益和风险都不同，应该组合投资分散风险。

第二，任何理财产品都有风险。

个人理财作业3

一、名词解释

1．个人理财营销

答案：答：个人理财营销指理财策划师针对其个人顾客开展以顾客为中心，以满足顾客的需要和欲望为己任，以综合营销策略获得顾客对其产品和服务的认同，接纳和消费，通过优质的服务赢得顾客的满意，从而实现其经营目标的过程。

2．税收筹划

答案：答：税收筹划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规（税法及其他相关法律、法规）的前提下，通过对纳税主体（法人或自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延交纳目标的一系列谋划活动。

二、判断题

1．避税是收到税单后不去交税。（ ）

答案：错

2．理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平（ ）

答案：错

3．个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前

在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。（ ）

答案：对

4．对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（ ）

答案：错

5．理财客户经理在与客户沟通时需了解多方信息（ ）

答案：对

6．理财客户经理在与客户沟通时，应直接切入主题，话题不应涉及客户太多的个人或家庭问题。（ ）

答案：错

7．在与外向型客户进行沟通时，应做到：态度热情．多倾听，与对方建立非正式关系，切忌态度冷淡。（ ）

答案：对

三、单选题

1．理财顾问业务的第一步是（ ）。

A．确定客户财务目标

B．资产管理目标分析

C．风险分析

D．基本资料收集

答案：D

2．以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是（ ）

A．定期存款

B．房地产

C．股票

D．债券

答案：A

3．描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（ ）

A．资产负债表

B．损益表

C．现金流量表

D．成本明细表

答案：C

4．收集客户个人信息的方法，不包括（ ）：

A．填写登记表

B．与客户交谈

C．向第三人打听

D．使用心理测试问卷．

答案：C

5．对客户拒绝的理解不恰当的是（ ）

A．拒绝是客户的习惯性动作

B．客户之所以拒绝，有可能是心理有顾虑

C．客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示

D．客户提出拒绝，从业人员就没有回旋的余地

答案：D

6．属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（ ）

A．资产负债表

B．损益表

C．现金流量表

D．利润分配表

答案：A

7．当客户对理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时，从业人员应当本着（ ）的原则回答客户的问题。

A．银行利益最大化

B．诚实信用

C．坦白真诚

D．毫不隐瞒

答案：B

8．我国《个人所得税法》规定：工资．薪金所得．以每月收入额减除费用（ ）后的余额，为应纳税所得额。

A．800元

B．1500元

C．1600元

D．2000元

答案：D

9．我国《个人所得税法》规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（ ）。

A．20%

B．满足所有投诉客户的所有需求